Смотрите эту компьютерную — читаемую форму в формате TIF, рекомендованную Налоговой службой Российской Федерации.

Смотрите на этом компьютере — читаемый бланк в формате PDF, составленный по стандарту TIF и доступный для заполнения Adobe Reader (программа доступна на сайте www. adobe. com).

Форма по КНД 1112518.

О подтверждении права налогоплательщика на получение общества.

Предусмотрена подпунктами 2, 3 и 4 (и является частью социальной налоговой скидки,

уменьшение суммы социального налога на сумму страховых взносов, уплаченных за страхование по договору (контракту) опциона.

Договор (контракт) необязательного страхования жизни) и пунктом 1 статьи 219 Налогового кодекса, 7.

Статья 219 Налогового кодекса Российской Федерации.

Представляется в налоговые органы (Кодекс).

Сведения о налогоплательщике.

Идентификационные сведения о документах:

Код вида документа ││││││││││││││││││││││││ ││││││││││││││││

Номер контактного телефона

В соответствии с пунктом 2 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации

Прошу подтвердить мое право на получение │││││││││││││││││

скидку по подоходному налогу.

Заявления с приложением подтверждающих документов направляются на адрес электронной почты ││││││

или их копии по адресу ││││││.

Достоверность и полнота информации, дополненной сотрудниками

налоговых органов, указанных в настоящем заявлении.

Подтверждение:│Информация о подаче заявления

││││2-представитель│Данное заявление подано на

│││││││││││││││││││││││││││││││││ │││││

(представитель налогоплательщика) │││││││││││││││││

Подпись ______ Дата

Наименование и реквизиты документа│

Наименование и реквизиты документа, подтверждающего согласие представителя│

Фамилия указывается, если (действительно для всех листов)

Фамилия ____________________________________ I. __________®. ___________

Я намерен получить налоговую скидку от своего работодателя (налогового представителя) 010

(полное название организации / фамилия, имя, отчество)

инн 020│││││││││││││││││││││││││││ │││30

Общая сумма (руб. коп.) 040

Сумма, уплаченная за дорогостоящие виды┌┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┬┐┐┬┐┐┐┬┬┬┬┐┬┐┬┐┬┐┬┐┬

Медицинская помощь, 050

Практика медицинской деятельности

Сумма, уплаченная за обучение моего ребенка

До 24 лет, 060 Совершеннолетие, ││││││││││││

До 18 лет, ранее защищенные после истечения срока └┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┘┴┴┴┴┴┴┘┘┘┘┘┘┘┘┘┘┘┘

Опека или попечительство до 24 лет

Если вы работаете полный рабочий день в организации,

Образовательное учреждение

к сумме, уплаченной за мое образование ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬┐

Для занятий и воспитания братьев (сестер) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Лица в возрасте до 24 лет, обучающиеся по очной форме обучения

организациям, предоставляющим

к сумме, уплаченной за медицинские услуги, ┌──┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬┐ ┌──┬─┬─┬─┬─┬─┬┐ ┌────────┬─┬─┬─┬─┬─┬┐

Медицинские учреждения для меня,

моей жене, моим родителям, моим детям

(в том числе усыновленным) до 18 лет.

(дети (в том числе усыновленные) до 24 лет)

Являются студентами очной формы обучения

(организация, осуществляющая образовательную деятельность), родители (в том числе усыновленные дети) в возрасте от 18 лет, до 24 лет, если они являются студентами очной формы обучения

(до 24 лет, если ребенок (в том числе усыновленный) является студентом очной формы обучения организации, осуществляющей образовательную деятельность); и защищаемые члены в возрасте до 18 лет,

бывшие опекаемые члены до 24 лет, после чего

опекунства или после прекращения опекунства.

Эти граждане являются студентами очной формы обучения организаций, осуществляющих образовательную деятельность.

Студенты очной формы обучения в организациях, предоставляющих

эквивалент стоимости медицины ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬┐ ┌─┬─┬─┬─┬┐ ┌─┬─┬─┬─┬┐ ┌─┬─┬─┬─┬┐ ┌─┬─┬─┬─┬┐

Мой врач мне, моему супругу └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Мои родители, мои дети (в том числе усыновленные)

В возрасте до 18 лет (до 24 лет, если у меня есть дети)

(включая усыновленных детей) являются студентами

Я работаю полный рабочий день в организации

(Организации, проводящие информационно-просветительские мероприятия),

Опекуны до 18 лет, бывшие опекуны до 24 лет, опекунство прекращено.

Если вы работаете полный рабочий день в организации,

или Комиссии, если они являются гражданами страны,

они являются студентами дневного отделения.

в организацию, которая предоставляет

Сумма страховых взносов, выплаченных по программе

(до 24 лет, если ребенок (в том числе усыновленный) является студентом очной формы обучения организации, осуществляющей образовательную деятельность); и защищаемые члены в возрасте до 18 лет,

До 18 лет (включая усыновленных детей)

(или до 24 лет в случае детей (включая усыновленных))

Являются студентами очной формы обучения

(организация, осуществляющая образовательную деятельность), родители старше 18 лет (включая усыновленных детей) до 24 лет, если они являются студентами очной формы обучения

(до 24 лет, если ребенок (в том числе усыновленный) является студентом очной формы обучения организации, осуществляющей образовательную деятельность); и защищаемые члены до 18 лет,

(организация, осуществляющая образовательную деятельность), родители (в том числе усыновленные дети) в возрасте от 18 лет, до 24 лет, если они являются студентами очной формы обучения

(до 24 лет, если ребенок (в том числе усыновленный) является студентом очной формы обучения организации, осуществляющей образовательную деятельность); и защищаемые члены в возрасте до 18 лет,

бывшие опекаемые члены до 24 лет, после чего

Студенты очной формы обучения организации, осуществляющей

Сумма премии по договору ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬┐ ┌──┬─┬─┬─┬─┬─┬┐

Советуем прочитать: Выкуп доли в приватизированной квартире: документы, процедура, подводные камни

Студенты очной формы обучения в организациях, предоставляющих

Мой врач мне, моему супругу └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

С (или на) страховой компанией в мою пользу

Для моего супруга (включая вдов и вдовцов),

родителей (включая свекровь), моих детей

(включая усыновленных детей)

Под защитой.

120 Фитнес и развлекательные услуги, предоставляемые

Мне и моим детям (в том числе усыновленным) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

В возрасте до 18 лет (или до 24 лет, если ребенок (в том числе усыновленный) является студентом).

(до 24 лет, если ребенок (в том числе усыновленный) является студентом очной формы обучения)

студенты очной формы обучения в организациях, осуществляющих

образовательной деятельностью), родители/опекуны в возрасте до 18 лет, бывшие родители/опекуны

до 18 лет, а для бывших членов опеки — до 24 лет,

после прекращения опеки или попечительства,

Мой врач мне, моему супругу └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Студенты очной формы обучения в организациях, осуществляющих

образовательные учреждения, физкультурные, спортивные

организации и частные предприниматели,

Мой врач мне, моему супругу └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Достоверность и полноту информации, содержащейся на данной странице,

_____________________ (Дата подписания)

Физические лица (граждане), оплатившие медицинские расходы или покупку лекарств, имеют право на социальную скидку при определенных условиях. Смотрите, как подать заявление и заполнить форму заявления на возмещение медицинских расходов.

Форма заявления на получение налогового вычета

Профессиональные проверки.

Социальная скидка (возврат НДФЛ — 13%) на лечение предоставляется не более чем на 120 000 в год (статья 219, пункт 1 статьи 3 Налогового кодекса РФ). Перечень конкретных видов лечения, на которые предоставляется полная скидка, утвержден постановлением № 458 от 4 августа 2020 года; в справках, выдаваемых для оплаты стоимости лечения, эти услуги обозначены кодом 2.

Заявление на возврат налога за лечение

Социальные скидки распространяются на оплату медицинских услуг, предоставляемых организациями и частными предпринимателями (при наличии лицензии), не только на самого человека, но и на его ближайших родственников.

Супруги,Дети, в том числе усыновленные, в возрасте до 18 лет.

Условия получения соцвычета на лечение

Родители в возрасте до 18 лет,

Родители.

Социальные вычеты на медицинские расходы работники могут получить двумя способами: либо сразу через работодателя, либо в конце года через Федеральную налоговую службу.
Кстати, с 2022 года вернуть НДФЛ можно будет и через «личный кабинет» налогоплательщика в упрощенном порядке, подав электронное заявление в Федеральную налоговую службу. Такие заявления будут формироваться автоматически и размещаться в офисе налогоплательщика. Часть информации уже включена в форму, и заявителю остается только проверить ее, заполнить и отправить. При отсутствии такого заявления социальный вычет оформляется в обычном порядке путем подачи декларации 3-НДФЛ.
Для получения социальных удержаний от работодателя работник должен сначала подать в ФСС заявление с подтверждающими документами и просьбой подтвердить право на получение пособия; ФСС подготовит соответствующее уведомление о подтверждении для работника и направит его работодателю. Работодатель производит удержание на основании заявления работника и уведомления из ИФНС.
Таким образом, работник может обратиться в ИФНС для

запросить уведомление, подтверждающее право работодателя на удержание

подать декларацию 3-НДФЛ вместе с заявлением на возврат НДФЛ за медицинское обслуживание, тем самым получив социальные вычеты непосредственно в налоговой инспекции.

Оформление соцвычета по лечению

Если вы обращаетесь за социальными вычетами через Федеральную налоговую службу, вы можете подать следующие декларации

в электронном виде через «Личный кабинет»,

письменно через МФЦ, лично (через агента) или по почте заказным письмом.
ФНС вернет НДФЛ за последние три года. Например, если вы подали декларацию в 2022 году, налоговая служба может предложить скидки за 2019, 2020 и 2021 годы.

Эксперты «КонсультантПлюс» подробно рассказали, как предоставить сотрудникам социальную скидку на лечение — если у вас нет доступа к системе «К+», получите бесплатную пробную версию готового решения.

Если требуются только социальные вычеты, заявления 3-НДФЛ можно подавать до 31 декабря 2022 года. Если одновременно требуется декларация о доходах, уплата налога и возврат НДФЛ, заявление необходимо подать до 5 апреля 2022 года. Срок подачи заявления (30 апреля) был перенесен на 4 мая, так как этот день выпадает на праздничную субботу.
Сотрудники подают заявления самостоятельно и добровольно, указывая стандартную информацию.

F. Название компании, имя и должность директора (директоров).

F. Имя, фамилия и должность заявителя.

Название — «Заявление».

Образец заявления на предоставление соцвычета у нанимателя

Заявление о предоставлении социальных вычетов на медицинские расходы (на себя или родственника, который четко указал, в чем они заключаются) и рассмотрение вопроса о заработной плате.

Дата написания, ваша подпись.
В перечень прилагаемых подтверждающих документов могут входить, в зависимости от ситуации
Договоры с медицинскими учреждениями, подтверждение оплаты соответствующих услуг, копии лицензии на ведение деятельности организации,
рецепты на лекарства, выданные врачом, и чеки или другие платежные документы, подтверждающие оплату их приобретения,
договоры ДМС, добровольного медицинского страхования, документы, подтверждающие уплату страховых взносов,

Советуем прочитать: Как получить лицензию инструктора по вождению: Пошаговое руководство

документы, подтверждающие родственные отношения (например, свидетельство о браке, свидетельство о рождении) при получении социальных скидок на лечение близких родственников.

Заявление на вычет по медицинским расходам может быть оформлено по следующему образцу
По окончании календарного года, в котором работник оплачивает лечение, социальные удержания производятся через ИФНС по месту жительства. Также можно получить оставшуюся социальную скидку, которую работодатель не предоставил в полном объеме. Для этого вам необходимо
Подготовить подтверждающие документы (см. выше).
Получить справку о доходах от работодателя.

Заполнить форму 3-НДФЛ вместе с заявлением на возврат налога (приложение 1 к декларации).

Заполнение заявления для возврата НДФЛ

Передайте все в ИФНС и ожидайте решения и скидки.

Чтобы оформить возврат только подоходного налога, декларацию можно подать по истечении трех лет после года, в котором было оплачено лечение (ст. 78 НК РФ).
Запросы на получение налоговых деклараций могут быть направлены индивидуально после подачи декларации. Для этого по форме КНД 1150058 утверждено задание ФНС № ММВ-7-8/182@ от 14. 02. 2017. Здесь заявитель должен указать свои персональные данные, информацию о банковском счете для возврата и сумму подоходного налога физического лица, подлежащую возврату; если установлен идентификатор НДС, то третью страницу с данными физического лица заполнять не нужно.
Предположим, гражданин Замовский Семен Игоревич обращается в ИФНС за медицинской помощью на сумму 50 000 рублей. Первая страница заявления.
Номер заявления (если первое с начала года, то нет),

Код ИФНС, применяемый заявителем (например, 7701 — Москва в ИФНС № 1),

ваш объект недвижимости (1 — налогоплательщик),

Образец отдельного заявления

основание для возврата — статья 78 Налогового кодекса,

Что именно будет возвращено на сумму, о которой идет речь: код 1 — «излишки», далее код 1 — «налог»,
Сумма к возврату: 50 000?
Количество страниц заявления и количество приложений к документу,
Лицо, подтверждающее достоверность и полноту определенных сведений (1 — плательщик),
дата (20. 03. 2022), подпись заявителя (С. И. Замовский).
На второй странице заявитель указывает реквизиты банковского счета (номер, БИК) и обращает внимание на статус типа 1 (расчетный) и бенефициара-2 (частный).
Поскольку заявитель декларирует НДС, третья страница не дополняется.
Для заявлений о предоставлении скидок на медицинскую помощь, подаваемых по форме 3-НДФЛ, заявление заполняется по аналогии
02. 08. 2025 Печать Скидки на дорогостоящее лечение предоставляются в размере фактических затрат. Размер вычета не может превышать годовой доход, облагаемый по ставке 13%.

Правило о том, что работники могут получить налоговый вычет на дорогостоящее лечение в 2025 году, закреплено в статье 219 Налогового кодекса РФ. Подробно спорные вопросы разъяснены в письме Минфина.

Медицинские услуги по лечению врожденных и приобретенных зубочелюстных аномалий, зубных рядов, альвеолярных концов, ортопедическому лечению челюстей с использованием зубных имплантатов.

Образец заявления в составе 3-НДФЛ

Медицинские услуги, оказываемые в рамках высокотехнологичной медицины, по различным справочникам.

В нем указывают: порядковый номер заявления, сумму возврата, КБК 18210102010011000110, банковские реквизиты, вид счета 2 (текущий), Ф. И. О. получателя (Замовский С. И.), дату и подпись заявителя:

Вычет по НДФЛ на дорогостоящее лечение: как получить в 2025 году

ЭКО, эмбрионы, гаметы (яйцеклетки, сперматозоиды), использование яйцеклеток, сперматозоидов, культивированных и внутриутробных эмбрионов, включая плоды, сперма донора, лечение бесплодия с использованием плодов, суррогатное материнство в рамках внеучебных программ.

Медицинские услуги, оказываемые в рамках паллиативной помощи, предусматривают использование домашнего медицинского оборудования, предназначенного для поддержания функций и систем человеческого организма.

Особенности вычета на дорогостоящие медуслуги

Подробнее номенклатура медицинских услуг утверждена приказом Минздрава России от 13 октября 2017 года № 804н. Также перечень медицинских изделий для оказания паллиативной помощи утвержден приказом Минздрава России от 319 мая 2019 года № 348н.
Федеральный налоговый кодекс РФ устанавливает ограничение на размер скидки только на обычное лечение. Она не превышает 120 000 рублей в год.
Для точной стоимости лечения размер скидки не ограничен. Например, если сумма лечения составляет 200 000 рублей, то вернуть можно 26 000 рублей (200 000 х 13 %).
Самое главное — у сотрудника должен быть достаточный годовой доход, с которого уплачивается 13%-ный подоходный налог, чтобы покрыть расходы на лечение. А может и не хватить.

Если сумма дохода, с которого удерживается 13 % годовых, за год, в котором проводится лечение, меньше, чем счет медицинского учреждения, предоставляется скидка на сумму, не превышающую удерживаемый годовой доход. 13% подоходного налога. Остаток суммы не может быть перечислен в следующем налоговом периоде (календарном году) (письмо Налоговой службы РФ от 16 августа 2012 г. № ЕД-4-3/13603@).

Советуем прочитать: Как узнать дату выхода на пенсию на портале Gosuslugi

Размер вычета

Скидки на дорогостоящее лечение предоставляются, если лечение осуществляет сам работник или его родственники-родители. Это супруги, родители, дети до 18 лет (не более 24 лет, если они студенты) и опекаемые члены семьи до 18 лет. Другие родительские родственники не учитываются.

Оформление скидки на дорогостоящие медицинские услуги требует достаточно большого пакета документов и соблюдения различных условий.

Дорогостоящие медицинские услуги должны быть оказаны лицензированным врачом или ИП.

Оказываемые дорогостоящие медицинские услуги должны быть указаны в перечне, утвержденном Правительством РФ на основании постановления № 458 от 08. 04. 2020 года.

Условия предоставления вычета на дорогостоящее лечение

Работодатель не может оплатить лечение. Работник или его родственники должны оплатить лечение самостоятельно.

Вычет предоставляется за конкретный календарный год, в котором были оплачены медицинские услуги (письмо Минфина России от 3 февраля 2021 г. № 03-04-05/14577).

Вычет предоставляется, если в налоговом периоде (календарном году), в котором были оплачены медицинские расходы, у работника был доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. Если дохода не было, вычет не предоставляется (письмо Минфина России от 2 марта 2021 года № 03-04-05/14577).
Для получения скидки необходимо представить все документы, подтверждающие факт лечения и оплаты медицинских услуг.
Право на скидку имеют работники
Через ИФНС по месту регистрации.
Через бухгалтерию компании, в которой они работают.
Если работник хочет принять к вычету большие медицинские расходы за текущий год, это можно сделать только через бухгалтера работодателя. Работник может получить скидку за ранее отработанные годы (не более трех лет) через ИФНС.

Через кого работник вправе получать вычет на дорогостоящее лечение

Бухгалтерия работодателя имеет право разрешить вычет, если

Письменное заявление сотрудника.
Уведомление из ФНС о том, что сотрудник имеет право на вычет (пункт 2 статьи 219 ФНС РФ).

Скачать образец заявления можно в словаре бухгалтерской практики Balatorium.

Вычет через бухгалтерию по месту работы

Алгоритм действий следующий.

Работник подает в ИФНС заявление о подтверждении права на вычет по социальному налогу. Это можно сделать онлайн через сайт налоговой инспекции. Если этот вариант не подходит, заявление нужно скачать, распечатать на бумаге и заполнить.
Сотрудник должен собрать все документы, подтверждающие лечение и оплату (перечислены ниже).

Заявление и подтверждающие документы необходимо отправить в налоговую инспекцию в электронном виде — через личный кабинет на сайте налоговой инспекции — и на бумаге — по почте, желательно заказным письмом.

Налоговая инспекция рассматривает заявление в течение 30 календарных дней и направляет работодателю уведомление о подтверждении права на вычет по каналу ТКС или в личный кабинет работодателя на сайте Федеральной налоговой службы.

Помимо уже заполненного заявления в ФНС, сотрудник должен написать заявление о предоставлении скидки в произвольной форме на имя ответственного лица в организации, где он работает.
Бухгалтерская фирма инициирует предоставление скидки после получения заявления сотрудника и уведомления от ИФНС.
Работник имеет право на скидку через ФНС, и ему не нужно обращаться к работодателю по этому поводу.
Скидка предоставляется через ИФНС только в конце годичного налогового периода.
Необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать на сайте Федеральной налоговой службы.
Необходимо подготовить заявление на возврат.

Вычет через ИФНС

Помимо заявления и ходатайства, необходимо представить документы, подтверждающие лечение и оплату.

Документы подаются в электронном виде через личный кабинет на сайте налоговой службы — на бумажном носителе, желательно заказным письмом.

Документы на скидку требуются независимо от способа получения.
Список документов для получения скидки:
Оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной приказом Минздрава РФ № 289. она составляется медицинским учреждением. Кроме того, она подтверждает точное проведение лечения.

Справка об оплате медицинских услуг с кодом «2»,

Документы для вычета на дорогостоящее лечение

В случае оплаты родственника-родителя необходима копия документа, подтверждающего наличие родственника-родителя (свидетельство о браке, свидетельство о рождении и т.д.).

Ранее в бухгалтерии.ру: <pan> необходимо оформить заявление на возврат.

Документы подаются в электронном виде через личный кабинет на сайте налоговой службы — по бумажной почте, желательно заказным письмом.

Документы на скидку требуются независимо от способа получения.

Список документов для получения скидки: