Подборка наиболее важных документов (например, нормативные акты, формы, статьи, советы экспертов) по запросам на продажу после пожертвования.

Пожертвование:
Акт приема передачи земельного участка по договору дарения.
Акт приема передачи квартиры на основании договора дарения.
Алкоголь в подарок.
Взяточничество и подарки
Государственная пошлина по месту нахождения договора дарения
Все явки

Пожертвование:
Акт приема передачи земельного участка по договору дарения.
Акт приема передачи квартиры на основании договора дарения.
Алкоголь в подарок.
Взяточничество и подарки
Государственная пошлина по месту нахождения договора дарения
Все явки

Продажа и покупка жилья:
3-НДФЛ при продаже квартиры
Рынок 3-НДФЛ 2018 Квартиры
Рынок 3-НДФЛ 2019 Квартиры
3-НДФЛ Рынок квартир с ипотекой
3-НДФЛ Рынок квартир Документация
Все явки

Судебная практика

Решение Подсудного суда общей юрисдикции по делу n 88-2391/2023, являющемуся отличительной категорией дела n 88-2391/2023: Дарение. Требование дарителя: недействительность договора. Разница: истец заявил, что не помнит условий расторжения договора дарения департамента. РЕШЕНИЕ: удовлетворено частично; обжалование решения суда первой инстанции в части отказа в удовлетворении заявлений фио3 о расторжении договора дарения квартиры между фио3 и фио4 от ДД.ММ. ГГГГ, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что фио3 не может объяснить свое поведение, с учетом оценки представленных в материалы дела доказательств, в том числе выводов комиссии N/А от ДД.ММ. ГГГГ. ДД. на момент заключения договора дарения от ДД.ММ.ГГГГ. Суд также принял во внимание отсутствие близких отношений между фио3 и фио4. Это могло только способствовать переходу жилья к постороннему лицу, однако ни фио4, ни фио2 не вселялись в спорную квартиру в течение нескольких лет после окончания срока действия договора. Они также не брали на себя расходы по ее содержанию.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

‘Юридическая помощь: вопросы и ответы. Выпуск IV» (№ 11) (Редакция «Российской газеты», 2020) После продажи или дарения квартиры у собственника не пропадает право на получение скидки на приобретенную недвижимость. Если собственник не полностью использовал налоговый вычет по налогу на недвижимость, предусмотренный подпунктом «и» пункта 1 части 1 статьи 3 Налогового кодекса, то остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного использования, независимо от этого. Дело в том, что в эти периоды квартира даже не находилась в собственности налогоплательщика, получившего налоговый вычет по налогу на недвижимость. Этот вывод также отразил Департамент налоговой и таможенной политики Минфина России в письме от 18. 02. 2009 N 03-04-05-01/66.

Статья: Пожизненные права дарителя как условие договора дарения («Практические проблемы российского права», 2021, n 9) А. О. Рыбаров, ссылаясь на случай из судебной практики, ставит вопрос. В договоре дарения был указан срок пожизненного проживания дарителя в квартире. После окончания срока действия договора даритель продал квартиру. Интересы нового собственника и дарителя столкнулись. Новый собственник требовал выселения, а даритель — признания за ним права пользования квартирой (права проживания). Суд вынес решение в пользу дарителя, сославшись на то, что новый собственник, приобретающий квартиру, был осведомлен обо всех условиях договора дарения.

Нормативные акты

Обобщение судебной практики Верховного Суда Российской Федерации n 2 (2017)» (утв. Определением Верховного Суда РФ от 26.04.2017), и стороны так и поступили. Не оспаривайте часть денег. 1 750 000 рублей, потраченных на приобретение вышеуказанной квартиры, были получены П. в качестве дарственной от ПЛ. (матери П.) по договору дарения от 11 февраля 2011 года.

18. 11. 1993 n 4 «Граждане» об утверждении типового положения о бесплатной приватизации жилищного фонда в Российской Федерации «Граждане» об утверждении типового положения о бесплатной приватизации жилищного фонда в Российской Федерации обещают провести значительный ремонт в домах, занимаемых после консультационного бюро. Памятники архитектуры, истории и культуры.

Правовые ресурсы

Горячие документы».
Кодексы и наиболее требовательные законодательные акты

Обзор законодательства

Федеральный закон
Региональные законы
Правовые акты и планирование законодательной деятельности
Другие обзоры

Календарь
Формы документов
Полезные советы

Через сколько времени можно продать полученную в дар квартиру без уплаты налога

Отказ от ответственности — Для получения бесплатной консультации обратитесь к консультанту в любое время или позвоните по телефону: 8 (499) 938-45-78 — Москва и область — 8 (812) 425-62-89 — Санкт-Петербург и область 8 (800) 350-24-83 все в Российской Федерации.

Срок исчисляется с даты регистрации права собственности по договору дарения — статья 574, § 3; статья 2, § 2, § 2; статья 131, § 1, § 1. Когда даритель становится собственником, вкратце. Дата указывается в едином государственном реестре или в выписке из свидетельства о собственности. Датой вступления в права собственности является дата регистрации сделки купли-продажи.

Дата регистрации права собственности на переходы ЕГРН.

(Нажмите на изображение для увеличения)

Налоги с продажи квартир всех лиц — как рассчитать, уменьшить и заплатить.

Смотрите — отдельного налога при продаже нет, есть налог на сбор (подоходный налог). При продаже имущества гражданин получает доход, с которого необходимо заплатить налог. Если продавец является индивидуальным предпринимателем или самозанятым лицом, то здесь роли не играет. Продавец в сделке купли-продажи участвует как физическое лицо.

Размер подоходного налога для физических лиц определяется пунктом 1 статьи 224 и подпунктами 7п статьи 228 Налогового кодекса РФ.1 Стандартные виды: 13% * Стоимость продаваемой квартиры.

Стоимость проданной квартиры имеет свой оттенок. Если квартира продается менее чем за 70% от кадастровой стоимости, то подоходный налог рассчитывается в размере 70% от кадастровой стоимости (коэффициент 0,7). Если квартира продается более чем за 70% от кадастровой стоимости, подоходный налог рассчитывается от продажной цены согласно договору. Об этом говорится во втором пункте статьи 214.10 Налогового кодекса РФ. Приведем несколько примеров.

Пример № 1. Квартира продается за 2 млн рублей, а стоимость подвала составляет 3 млн рублей. Видно, что цена продажи на 66,6% ниже кадастровой стоимости. Поэтому подоходный налог физического лица исчисляется в размере 70 % от кадастровой стоимости.

Пример № 2. Квартира была продана за 2 млн рублей, но ее подземная стоимость составляет 1,5 млн рублей. Поскольку стоимость продажи превышает кадастровую стоимость, подоходный налог с физического лица рассчитывается с самого начала.

Налоговая декларация должна быть подана до 30 апреля следующего года с момента регистрации сделки; налог должен быть уплачен до 15 июля; налог должен быть уплачен до 30 апреля следующего года с момента регистрации сделки; налог должен быть уплачен до 15 июля. Невыполнение этого требования влечет за собой штрафы и санкции. Итак, предположим, что квартира продана в мае 2022 года (зарегистрированная сделка купли-продажи). Таким образом, продавец должен подать декларацию до 30 апреля 2025 года и уплатить подоходный налог с физического лица до 15 июля 2025 года.

Налог нельзя уменьшить при покупке недвижимости взамен

Многие ошибочно полагают, что если продать квартиру в том же году и купить что-то взамен, то налог с продаж уменьшится или будет уплачен. Это не так. При продаже недвижимости всегда возникает доход, который подлежит налогообложению. Как потрачены деньги при продаже — не имеет значения (доход) (расход).

Граждане просто запутались в ситуации. Разрешается уменьшить налог с продажи квартиры, ранее приобретенной и не полученной по дарственной. Иными словами, цена продажи уменьшается на цену покупки, а не на обратную величину налога, подпункт 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса. Примеры просты для понимания.

Пример № 1. В 2019 году Василий получил в подарок квартиру, а в 2021 году продал ее за 4 млн рублей как минимум тремя годами ранее. В том же году он купил новую квартиру за 5 млн рублей. Налоги не могут быть уменьшены никаким образом.

Пример № 2. В 2019 году Ольга купила квартиру за 3 млн рублей. Затем она продала ее в 2021 году за 4 млн рублей, то есть до наступления минимального срока. Цена покупки дает право на уменьшение налога с цены продажи. Это означает 13% * (4 млн — 3 млн) = 130 000 рублей.

Во втором примере собственник получил право уменьшить доход от продажи квартиры за счет предыдущих покупок.

Не забываем о налоге при получении в дар

Если даритель получил квартиру от незакрытого родственника, то он должен заплатить налог 18.1 по статье 217 Налогового кодекса РФ. Поскольку даритель получает доход в виде стоимости подаренной квартиры, то он облагается по той же налоговой ставке 13 %. Подробнее. В данном случае налоговая ставка получается из стоимости земли — пункт 6 статьи 214.10 Налогового кодекса РФ; уменьшение налога на 1 млн не применяется; налоговая ставка получается из стоимости земли — пункт 6 статьи 214.10 Налогового кодекса РФ.

Если вы продадите квартиру, то обнаружите, что вам придется дважды заплатить налог на доходы физических лиц. Например, «дом, который не был передан собственником жилья».

Иван получил квартиру от тети и дяди. Он владел ею в течение шести месяцев и продал ее. Тетя и дядя не являются родственниками Ивана по материнской линии и поэтому должны заплатить налог на доходы от дарения. Кадастровая стоимость квартиры на момент дарения составляла 1,5 млн рублей. Сумма подоходного налога для физических лиц составляет 13% * 1,5 млн руб. = 195 тысяч рублей. Иван продал квартиру за 3 млн руб. Стоимость земельного участка на момент регистрации продажи составляла 2 млн рублей. Иван владел квартирой менее трех лет, так как продал ее дороже подвальной стоимости, то с цены продажи был уплачен налог на доходы физических лиц: 13% * (3 млн — 1 млн) = 260 000 рублей. В результате Иван должен заплатить 195 000 + 260 000 = 455 000 рублей налогов. При этом не имеет значения, покупает ли он что-то взамен.

Кроме того, до 30 апреля следующего года необходимо подать налоговую декларацию по сделке дарения, а до 15 июля уплатить подоходный налог с физического лица.

В некоторых случаях для продажи и покупки квартиры требуется нотариус — подробнее

Понравилась ли вам статья . (Нравится ли он вам?)

У вас есть вопросы? Вы можете получить бесплатные советы в Воспользуйтесь электронным окном консультанта, формой ниже или телефоном (круглосуточно).

Налоги на недвижимость в 2025 году при продаже и при дарении

В 2025 году вступят в силу законодательные изменения, которые коснутся практически всех владельцев недвижимости. Доходы, полученные от операций с недвижимостью, будут облагаться налогом.

Казаков Валентин-20-20-11-24 18:08:00

Виды налога на недвижимость
Налог на недвижимость
Налог на благотворительность
Налог на потребление
Способы снижения налогов на недвижимость при продаже
Изменения в налоговом законодательстве
Комментарий.

В 2022 году вступят в силу изменения в законодательстве, которые коснутся практически всех владельцев недвижимости. Доход, полученный при сделках с недвижимостью, подлежит налогообложению. Поэтому многих граждан интересует вопрос избежания лишних расходов. Далее поговорим о различных видах налоговых операций и особенностях накопления в 2022 году.

Виды налогов на недвижимость

Налог на недвижимость относится к категории обязательных налогов. Плательщиками данного вида налога являются все физические и юридические лица, за исключением тех, которые закреплены на законодательном уровне.

Для того чтобы лицо было обязано уплачивать налог на недвижимость, должны быть соблюдены следующие условия

Недвижимость признается объектом налогообложения,
лицо является собственником конкретного объекта,

Ранее налог рассчитывался непосредственно на основе инвентаризационной стоимости дома. Однако в августе этого года была завершена корректировка земельного кадастра для частных и коммерческих зданий. Это означает, что с января 2022 года налог на недвижимость будет напрямую зависеть от подвальной стоимости конкретного объекта.

Существуют следующие виды налогов на недвижимость

На недвижимость,
При продаже недвижимости,
На дарение жилых помещений,
При продаже недвижимости,
на коммерческую недвижимость.

Каждый из этих видов более подробно рассматривается ниже.

Налог на имущество

К 2022 году размер налога зависит от того, во сколько оценивается конкретная недвижимость. Эта оценочная стоимость называется базовой. Эта стоимость определяется государством и остается неизменной.

С чем связаны эти изменения? Дело в том, что инвентаризационная стоимость гораздо ниже рыночной стоимости объекта недвижимости. По сути, она учитывает только стоимость строительных материалов, использованных при возведении здания. Историческая ценность объекта, его инфраструктура и престиж не принимаются во внимание. Такое положение дел, безусловно, было выгодно для пространства и владельцев зданий. Однако государство ежегодно несло серьезные экономические потери.

Подвальная стоимость некоторых объектов в несколько раз превышала фондовую. Поэтому было принято решение о постепенном повышении налогов, чтобы частные и коммерческие здания могли свободно адаптироваться к новому налоговому режиму. В течение первых трех лет при расчете налога на недвижимость будет учитываться пониженная ставка, а дальнейшие расчеты будут производиться по утвержденным правилам.

Налог на подаренную недвижимость

Лица, получающие имущество в дар, обязаны платить подоходный налог. Эта обязанность гарантируется поправкой к Налоговому кодексу, вступающей в силу с января 2022 года. При этом сумма налога на объект, начисленная на момент регистрации права собственности, считается налоговой.

Размер налога на дарение соответствует 13 % от кадастровой стоимости «подарка». При этом законодатель четко определяет крайний срок уплаты налога. 30 апреля следующего года. Например, гражданин, не являющийся родственником родителей дарителя, получает в дар квартиру 1 августа 2022 года. В этом случае он обязан подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую службу по последней регистрации. До 30 апреля 2022 года.

Согласно пункту 4 статьи 228, налог с имущества, полученного в дар, должен быть уплачен до 15 июля года, следующего за отчетным периодом (в приведенном примере — до 15 июля 2022 года).

Следует отметить, что не все дарители должны платить налог на имущество с физических лиц.

Близкие родственники дарителя освобождаются от уплаты налога, в состав которого они входят (в соответствии со статьей 14 Семейного кодекса РФ):

родители и дети (в том числе усыновители и усыновленные дети),
дедушки и бабушки
внуки,
братья и сестры (в том числе гетеросексуальные братья и сестры).

Помимо вышеперечисленных лиц, от налога на дарение недвижимости освобождаются также живые родственники, проживающие в том же регионе, что и получатель.

Налог с продажи

Согласно законодательству Российской Федерации, все доходы, полученные физическим лицом, подлежат налогообложению. Таким образом, человек, продающий квартиру, дом или другую недвижимость, получает доход. Это означает, что с продажи недвижимости должен быть уплачен налог.

Следует отметить, что обязанность по уплате налога возникает с момента регистрации сделки и действует до истечения пяти лет с момента регистрации права собственности.

Не все сделки по продаже недвижимости облагаются налогом. В законе есть понятие минимального срока владения недвижимостью. Эта концепция снимает обязанность по уплате налога с владельца квартиры.

Минимальные сроки владения недвижимостью ограничены тремя и пятью годами. При этом срок зависит от способа и продолжительности владения.

Трехлетний период применяется, если

квартира была приобретена до 1 января 2016 года; или
право собственности было оформлено по договору дарения или наследованию; или
если квартира была приватизирована,
объект был получен по договору пожизненного содержания.

Во всех остальных случаях применяется минимальный пятилетний срок содержания.

Если конкретная недвижимость является единственным местом жительства продавца, налог на недвижимость в 2021 году также не уплачивается.

Понятие «единственное место жительства» подразумевает отсутствие дополнительных квадратных метров. Это означает, что лицо, выступающее продавцом по договору купли-продажи, не должно владеть другой недвижимостью.

Из этого правила есть исключение: человек, который покупает квартиру или дом и продает старое жилье в течение 90 дней, не должен платить налог с продажи недвижимости в 2022 году.

Налог на продажу коммерческой недвижимости также составляет 13 % от кадастровой стоимости объекта. Однако ставка налога увеличивается до 30 %, если продавец по договору не является резидентом Российской Федерации.

Как снизить налог на недвижимое имущество при продаже

Если дом необходимо продать до истечения минимального срока использования, владелец обязан заплатить налог. Однако государство в этом случае остается на стороне гражданина. На законодательном уровне существуют налоговые льготы, которые значительно снижают налог на продажу квартир и домов.

Налоговые льготы могут быть уменьшены следующими способами

Применение имущественной скидки.
Покупки и продажи недвижимости в течение календарного года.
Продажа собственности по индивидуальному договору.

Все вышеперечисленные методы влияют на применение скидки на недвижимость.

Скидка на недвижимость — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход. Это означает, что подоходный налог для физических лиц уплачивается с разницы между доходом и вычетами, а не с полной суммы дохода.

Изменения в налоговом законодательстве

Подводя итог, мы хотели бы выделить основные изменения, связанные с операциями с недвижимостью, которые вступают в силу с 1 января 2022 года.

Во-первых, в России будет введена прогрессивная шкала налогообложения. В настоящее время для лиц с годовым доходом более 5 млн рублей действует налоговая ставка в размере 15 %. В то же время это изменение не коснется более состоятельной части населения. Если человек продает недвижимость, то повышенная ставка налога (15%) также применяется, если ее стоимость превышает 5 млн рублей.
Во-вторых, если с момента приобретения права собственности до момента продажи прошло менее трех лет, то налог возникает у владельца недвижимости.
Третье изменение касается нерезидентов Российской Федерации. Граждане этой категории освобождаются от уплаты подоходного налога в натуре после пяти лет владения недвижимостью.

Юридическая помощь по вопросам короны доступна на нашем сайте.

Можно ли продать подаренную квартиру и не платить налог

Многих интересует вопрос. Как быть с суммой налога после получения квартиры в наследство или в подарок? Люди не хотят оставлять подарок или часть наследства. Мы постараемся объяснить, как этого можно избежать на законных основаниях.

Наследство.
Получил квартиру в дар: нужно ли платить налог
Налог при продаже квартиры после получения наследства или дарения
Как уменьшить налог при продаже жилого помещения, полученного в дар
Несколько слов о процессе подачи заявления
Заключение.

Квартира в подарок — это безусловная радость, которая увеличивает ваше благосостояние. Однако есть и оттенок. Вам придется поделиться с государством частью налоговой стоимости. Поэтому многие задаются вопросом: «Какой налог с продажи наследственной квартиры?». Поэтому и задают этот вопрос. Чтобы понять, как исключить налог после продажи конкретной квартиры.

Наследование

Наследники не платят налог при получении квартиры. Это происходит, даже если в наследство вступил посторонний человек.

Антонина и Стас состояли в браке, но разошлись. От Стаса Антонина унаследовала квартиру. Несмотря на то что Антонина является близким родственником, она не должна платить налог на унаследованную квартиру

Подарили квартиру: надо ли платить налог

Обстоятельства дарения сложнее. Чтобы подарить квартиру без уплаты налога, даритель должен быть родственником родителей, включая супруга, супругу, бабушку, дедушку, сына, дочь, усыновленного ребенка, усыновителя, родного брата, родного брата включительно.

Бабушка Марина подарила своему внуку Игорю квартиру. Поскольку они с бабушкой являются родственниками по материнской линии, Игорь освобождается от уплаты налога.

При дарении имущества родственникам-родителям налог не взимается. В противном случае необходимо уплатить налог на дарение. Ставка налога составляет 13 % для резидентов Российской Федерации (находящихся в Российской Федерации от 183 дней в году) и 30 %, если даритель не является налоговым резидентом Российской Федерации. Налог рассчитывается от подземной стоимости имущества. Его занижение — опасная затея. Потому что налоговые органы будут смотреть на разницу между стоимостью подарка и кадастровой стоимостью и доначислять налог.

Налоговые резиденты и нерезиденты РФ: что это за режим (+видео) и каковы последствия

Иннокентий получил в подарок от своего дяди квартиру за 4 млн рублей; поскольку Иннокентий проживает в другой стране более 183 дней в году, он платит налог 30%, то есть 1,2 млн рублей.

Налог на проживание не требуется, если даритель решает расторгнуть договор дарения и суд принимает решение сыграть свою роль. В этом случае он не получает никакого дохода.

Аристарк получил квартиру в дар от сестры своей бабушки. Однако по требованию сестры бабушки суд аннулировал дарственную из-за угрозы невосполнимых потерь в связи с неоднократными пожарами в квартире, возникшими по ошибке Аристарка. В данном случае Аристарх не получил никакого дохода и поэтому освобожден от налогов.

Подаренная или унаследованная квартира — отличный стартовый капитал для будущей покупки квартиры своей мечты. Если у вас недостаточно средств, воспользуйтесь ипотекой Совкомбанка с выгодными условиями. Существует множество программ, в том числе с государственной поддержкой. Воспользуйтесь ипотечным калькулятором, чтобы рассчитать свои платежи и оформить их в электронном виде.

Налог с продажи квартиры после получения наследства или дара

Подарки или наследство от родственников или родителей,
Приватизация (передача имущества из государственной или муниципальной собственности в частную),
пожизненное содержание иждивенцев,
Объекты являются единственным недвижимым имуществом налогоплательщика.

Предположим, что супруг Алексей подарил квартиру своей жене Оксане и право собственности было оформлено 1 апреля 2019 года. Следовательно, ее можно продать без уплаты налога с 01. 04. 2022 года.

В случае наследования срок исчисляется с даты смерти отчуждателя. В случае дарения срок исчисляется с даты регистрации сделки.

Супруг унаследовал долю имущества умершего супруга. Срок владения здесь исчисляется с даты покупки дома.

Марина и Евгений приобрели дом 30 марта 2019 года во время брака. Евгений умер 20 февраля 2022 года, и его доля имущества была оставлена Марине. Срок ее владения будет исчисляться с 30 марта 2019 года, а не с 20 февраля 2022 года; она сможет распоряжаться имуществом без уплаты налогов с 30 марта 2022 года.

Как снизить налог при реализации подаренного жилья

Если недвижимость будет продана раньше, чем через три или пять лет, необходимо будет исчислить и уплатить налог; до 2019 года налоговая база может быть уменьшена только на вычет в размере 1 млн рублей.

В 2017 году Марина получила в наследство от отца квартиру, в 2018 году он решил продать ее за 4 млн рублей. Он рассчитывает на вычет в размере 1 млн рублей, а значит, ему придется заплатить 13% с 3 млн рублей, то есть 390 000 рублей налогов.

Если дарение не от близкого родственника.
Если продажа совершена до истечения пяти лет, а в некоторых случаях и трех лет.

В 2019 году эта юридическая несправедливость была устранена. Продолжаются революционные нововведения, благодаря которым появилась возможность уменьшить налоговую базу за счет расходов на покупку.

Налог с продажи имущества теперь рассчитывается на основе разницы между суммой дарения и ценой продажи, а не на основе стоимости имущества, если срок владения им не истек.

Марина получила в дар жилую недвижимость от своей тети в 2019 году. Тетя заплатила за нее налог, так как не являлась близким родственником; в 2019 году стоимость квартиры составляла 3 млн рублей, а налог — 390 000 рублей В 2021 году Марина решила продать квартиру за 4 млн рублей. Ее налог составил 4 млн — 3 млн = 1 млн рублей * 13%. Итого 130 000 рублей. При этом она заплатила в три раза больше, чем заплатила бы до изменения закона.

Стоит отметить, что учесть можно не только собственные расходы на квартиру, но и расходы наследодателя или дарителя, не получившего налоговый вычет. Это важно при расчете налога с продажи квартиры, подаренной родственником.

В 2017 году Александра Григорьевна купила дом за 5 млн руб. без применения скидки; в 2019 году она решила подарить дом своей дочери Елене; через два года Елена решила продать квартиру за 7 млн руб. Учитывая, что дарение Елене было сделано как ближайшей родственнице, она не платила налогов. Иными словами, фактически она не понесла расходов по приобретению квартиры. Однако в связи с тем, что мать потратила 5 млн рублей на покупку квартиры в 2017 году, ее налоговая база уменьшается с 7 млн рублей до 2 млн рублей. Таким образом, налоговое обязательство составляет 2 млн рублей * 13% = 260 000 рублей.

Не все имеют право на такую скидку. В приведенном примере Александра Григорьевна могла бы приобрести квартиру и воспользоваться своим правом на налоговый вычет. Впоследствии Елена не смогла бы уменьшить свою налогооблагаемую базу на 5 млн рублей. В этом случае можно было бы использовать скидку в размере 1 млн рублей, если бы расходы не были произведены.

Налог на недвижимость

Немного о процедуре

Документы подаются в год, следующий за годом совершения сделки. Крайний срок подачи документов — 30 апреля, налог должен быть уплачен до 15 июля. За неуплату предусмотрен штраф — 5-30% от суммы неуплаченного налога, но от 1000 рублей.

Не всегда удается получить имущество в наследство или в дар и успешно реализовать его на рынке. Однако это не повод отказываться от желаемых товаров и услуг.

В Совкомбанке вы можете оформить кредит наличными на сумму до 5 млн рублей. Выберите удобную программу и рассчитайте свои ежемесячные платежи на кредитном компьютере. Срочно нужны деньги? Достаточно паспорта и других документов. Нужна крупная сумма? Вы можете получить кредит под залог автомобиля или недвижимости. Заполните заявку на сайте и получите быстрое одобрение. Традиция!

С 2021 года, если стоимость объекта составляет менее 1 млн рублей, заявление не требуется.

Также заявление не нужно подавать, если квартира находилась в вашей собственности более трех и пяти лет соответственно.

Продажа квартиры после дарения

Процесс продажи подаренной квартиры ничем не отличается от обычной продажи. Однако есть некоторые особенности этих сделок, которые необходимо учитывать Кто они;.

Можно ли сразу продать подаренную квартиру?

Да, новый собственник может продать квартиру, полученную в дар, сразу после вступления в официальное владение, то есть после того, как Росреестр внесет сведения о сделке в Единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН) Срок обновления сведений в ЕГРН составляет от трех дней (с момента подачи нотариального документа) и не более 12 дней при направлении непосредственно через МФЦ. После завершения всех формальностей даритель может отменить следующие сделки с недвижимостью

Список документов для продажи квартиры

Паспорт,
Свидетельство о покупке и акте приема-передачи,
Выписка из ЕГРН,
Договор дарения, по которому вы стали собственником квартиры,
Технический паспорт квартиры,
Нотариальный агент (если продажа осуществляется не собственником).

Кроме того, для проведения сделки могут потребоваться дополнительные

Справка о квалификации продавца,
Разрешение комиссии и органа опеки и попечительства (если речь идет о несовершеннолетнем ребенке),
свидетельства о рождении детей,
справка о составе семьи (если речь идет о несовершеннолетнем ребенке), свидетельство о рождении ребенка

Требуется ли согласие супруга на продажу подаренной квартиры?

Нет, не требуется. Имущество, полученное в дар от одного из супругов, не считается совместно нажитым.

Надо ли платить налог с продажи подаренной квартиры?

Все зависит от того, кто подарил квартиру и в течение какого времени даритель владел ею до продажи (этот период называется минимальным сроком владения).

Если квартиру подарил узкий родственник, то есть минимальный срок владения, то ее можно продать без уплаты налога.

Если человек, подаривший вам квартиру, не является близким родственником, минимальный срок владения увеличивается до пяти лет.

Если минимальный срок владения не превышен, то продажа заявленной квартиры облагается налогом в размере 13 %.

Минимальный срок владения может отличаться в разных регионах страны; с 2016 года субъекты РФ получили возможность законодательно его сокращать. Например, в районе Ставруполи сделки с недвижимостью, находящейся в собственности более трех лет, не облагаются налогом.

Кто входит в список близких родственников?

К близким родственникам относятся.

Супруги,
Родители (усыновленные дети)
Дети (усыновленные),
Дедушки и бабушки
внуки,
Братья и сестры (полнородные и гетеросексуальные братья и сестры).

Как рассчитать сумму налога?

Сумма налога, уплачиваемая при продаже квартиры, рассчитывается от стоимости, указанной в договоре купли-продажи, и составляет 13% от стоимости. В то же время существует скидка на недвижимость, которая позволяет частично вернуть налог при продаже недвижимости, полученной в дар.

Например, при продаже квартиры, подаренной за 3 млн рублей, налог составит 390 000 рублей.

Можно ли уменьшить налог с продажи?

Вы можете воспользоваться одним из двух способов

Дождаться истечения минимального срока владения квартирой (3-5 лет).
Оформить один из видов скидок на недвижимость. Одновременно использовать эти скидки нельзя (налоговая база может быть уменьшена только на 1 млн рублей или на сумму, потраченную на покупку квартиры).

Пример 2. Налоговая база может быть уменьшена только на сумму, потраченную дарителем на приобретение недвижимости. Например, дальний родственник родителей подарил вам квартиру, которую он когда-то приобрел за 3 млн руб. Именно на эту сумму можно уменьшить налоговую базу, если все расходы дарителя подтверждены официальными документами (договором купли-продажи, справкой из банка). Если такая квартира будет продана за 4 млн рублей, то налог составит 130 000 рублей, а не 520 000 рублей.

Имеет ли значение кадастровая стоимость при продаже подаренной квартиры?

Да, сумма, с которой исчисляется подоходный налог, не может быть меньше 70% от стоимости земли, даже если квартира продается по более низкой цене. Например, если стоимость квартиры составляет 3 млн рублей, а продается она за 1,5 млн рублей, то налог составит 273 000 рублей, а не 195 000 рублей.

Как оплатить налог?

Чтобы заплатить налог с продажи квартиры, полученной в дар, необходимо выполнить несколько шагов.

Процедура оплаты налога

ШАГ 1. Подготовьте документы:

Паспорт,
Договор купли-продажи,
справка или выписка из банка, подтверждающая передачу денег,
Выписка из ЕГРН,
договор пожертвования.

Шаг 2: Подача налоговой декларации.

Она дополняется в электронном виде по форме 3-НДФЛ в налоговой инспекции или через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Сделать это нужно до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости. Например, если квартира была продана в 2021 году, то декларацию нужно подать до 30 апреля 2022 года.

Шаг 3: Уплата налога.

После проверки поданных документов будет произведено начисление налога. Оплатить его можно в любом банке или в электронном виде через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы.

Что будет, если не платить налог? Ответственность за неуплату налога

Доход от продажи квартиры необходимо задекларировать до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. За несвоевременную подачу декларации о доходах предусмотрено наказание в виде штрафа (до 5 % от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30 % от общей суммы).

Затем дается еще один срок до 15 июля года, следующего за годом совершения сделки, чтобы заверить декларацию и погасить задолженность. Если этот срок будет пропущен, налоговые органы наложат еще один штраф в размере 20%. Если налог намеренно не уплачен, штраф составляет 40%.

Какова сумма налога с продажи подаренной доли в квартире?

Налог на продажу подарков такой же, как и на продажу квартир. А к продаже долей недвижимости применяются все правила, касающиеся минимального срока дарения квартиры, степени родства дарителя, установленные законом.

Как продать квартиру или долю, подаренную несовершеннолетнему?

Алгоритм поведения при продаже подаренной недвижимости детям зависит от возраста ребенка. Если собственником квартиры (или одной доли квартиры) является ребенок до 14 лет, то все юридические действия по регистрации сделки осуществляют родители (родители усыновленного ребенка) или его опекун с согласия органов комиссии. Если ребенку от 14 до 18 лет, он может совершать сделки с имуществом, принадлежащим родителям (усыновителям) или его опекуну, с их согласия.

Через какое время можно продать подаренную квартиру

После перехода права собственности дарителю не нужно платить никаких сборов, поскольку передача происходит безвозмездно и без получения вознаграждения. Кроме того, если в качестве дарителя выступает близкий родственник, он или она не должны ничего платить. Однако в остальных случаях они платят подоходный налог в размере 13 %.

В этом разделе подробно описано, какие налоги платятся с подаренных квартир.

Кто платит налог на переоформление дарственной квартиры?

В соответствии с пунктом 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ от налога на дарение освобождаются дети, внуки, супруги, бабушки, дедушки, братья, сестры и другие близкие родственники.

Если дядя, тетя, племянник или знакомый дарят вам недвижимость, вы должны заплатить налог сразу после перерегистрации права собственности. Налог составляет 13 % от кадастровой стоимости жилья. Для нерезидентов Российской Федерации ставка налога увеличивается до 30% в соответствии со статьей 214.10 Федерального налогового кодекса РФ.

В каких случаях платят налог с продажи квартиры?

Если с момента перерегистрации права собственности прошло менее трех лет, даритель обязан уплатить налог с продажи жилья. Однако это касается случаев, когда недвижимость досталась в наследство от близкого родственника и даритель является единственным арендатором. Если же недвижимость была получена в дар от дальнего родственника, то налог с продажи необходимо уплатить, если не прошло пяти лет, в соответствии с пунктом 3 статьи 217.1 Налогового кодекса РФ.

Как не платить налог, если квартиру подарил дальний родственник

Представьте себе ситуацию, когда тетя дарит квартиру своему племяннику, который должен платить НДФЛ. Чтобы не платить налог, родственник может обратиться в суд и доказать, что у них совместное хозяйство, они живут вместе и являются членами одной семьи. Если суд встанет на сторону дарителя и одаряемого, налог платить не придется.

Как продать квартиру без уплаты налогов?

С 2019 года даритель освобождается от уплаты налога, если передача права собственности происходит в течение трех лет. Однако только в том случае, если даритель получает квартиру и сразу же решает продать ее за ту же сумму, в которую она была оценена на основании кадастровой стоимости. В этом случае налог платить не нужно.

Например, отец подарил сыну квартиру стоимостью 5 млн рублей. Однако через полгода сын продает ее за 5 млн рублей. Если сумма продажи не превышает 5 млн рублей, сын может продать недвижимость и не платить налог. Если сумма продажи превышает 5 млн рублей, он должен заплатить налог в размере 13%. Например, сын через год продает подаренную квартиру за 6 млн рублей. В этом случае налог взимается с 1 млн рублей — суммы, считающейся полученным доходом.

Как платить налоги, если квартиру подарил сожитель?

Если мужчина и женщина вступают в брак по договору о совместном проживании и один из них дарит другому квартиру, даритель платит 13% подоходного налога. Даритель может продать квартиру сразу после уплаты налога. Чтобы избежать повторной уплаты налога, он должен предоставить декларацию о доходах в момент дарения квартиры и предусмотреть повторную выдачу документа. Однако это работает только в том случае, если квартира продается по кадастровой стоимости.

Например, ваш сожитель дарит вам квартиру, и вы платите налог 13 %. Однако через год вы решаете продать недвижимость. Если вы подали налоговую декларацию, уплаченную при дарении, вам не придется повторно платить налог при продаже недвижимости. Однако если вы продадите одаряемому квартиру, которая стоит дороже, чем ее стоимость, вам придется заплатить 13 %-ный налог с полученного дохода. Например, партнер дарит квартиру стоимостью 4 млн рублей, платит налог на дарение, через год продает ее за 4,5 млн рублей и платит 13% с 500 000 рублей.

Как уменьшить налог с продажи подаренного имущества?

Если вы получаете квартиру от дальнего родственника, вы платите 13% налога на недвижимость, даже до продажи своего жилья. Если вы переоформляете право собственности, вы должны сразу заплатить 13 %. Сохраняйте налоговую декларацию. Если вы это сделаете, сразу же продайте недвижимость и ничего не платите.

Кратко: когда платить налог с продажи подаренной недвижимости?

Дальние родственники, получившие квартиру в подарок, платят налог сразу после перехода права собственности; для резидентов налог составляет 13%, для нерезидентов — 30%.
После перерегистрации права собственности близкий родственник налог не платит.
Если ребенок получил квартиру в подарок от родителей, он может продать ее и не платить налог, если с момента регистрации прошло более трех лет. Однако даже если ребенок продаст недвижимость сразу, он все равно заплатит налог, если продаст ее по более высокой цене, что обычно происходит, если недвижимость была зарегистрирована как подарок от родителя.
Чтобы уменьшить налог при продаже подаренной квартиры, сохраните заявление, которое вы заполнили и оплатили сразу после процедуры дарения. Если вы захотите продать недвижимость, вам не придется платить налоги.

Следите за новостями — подпишитесь на нашу рассылку. Мы будем информировать вас о новых статьях по электронной почте или через мессенджер.

© «МБК». При полном или частичном копировании материалов ссылка на первоисточник обязательна. Нашли ошибку в тексте? Выделите нужный раздел и нажмите Ctrl + Enter.

Продажа подаренной квартиры

Во многих случаях после безвозмездной передачи имущества даритель решает продать подаренное имущество в 2025 году. После дарения даритель получает информацию о том, в каких случаях разрешается продать квартиру и какие налоги необходимо заплатить.

Продажа подаренной квартиры

Продажа квартиры по дарственной: правовая база

Гражданский кодекс Российской Федерации является основным нормативно-правовым актом, регулирующим порядок передачи недвижимости в дар. В главе 32 Гражданского кодекса РФ отражены основные нюансы заключения договора дарения, ограничения, существующие в данном контексте, перечислены права и обязанности дарителя и одаряемого, в том числе. Продажа подаренной квартиры регулируется, в частности, главой 30, статьей 7 Гражданского кодекса Российской Федерации. Статья 30 Гражданского кодекса Российской Федерации. Она устанавливает основные требования, которым должен отвечать договор купли-продажи недвижимости, а также порядок регистрации перехода права собственности в Росреестре.

Когда квартира подарена можно ли ее продать

Согласно российскому законодательству, ограничений на дальнейшее распоряжение квартирами, полученными по договору дарения, не существует. В процессе дарения недвижимости даритель становится ее новым собственником. Кроме того, в соответствии с пунктом 1 статьи 30 Жилищного и коммунального кодекса Российской Федерации и статьей 209 Гражданского кодекса Российской Федерации собственник недвижимого имущества, в том числе жилого помещения, вправе владеть, пользоваться и распоряжаться им. Своим жильем он вправе владеть, пользоваться и распоряжаться по своему усмотрению. Поэтому закон допускает продажу квартиры после дарения. Стоит обратить внимание на то, что собственник, подаривший квартиру другому лицу, имеет право отменить решение в любое время.

ELS консультация

Обратитесь к юристу бесплатно — оцените свои шансы на успех.

Согласно пункту 5 статьи 578 Гражданского кодекса РФ, после отмены дарения переданное имущество возвращается бесплатно. Поэтому следует проявлять осторожность при покупке жилья, перешедшего в собственность владельца на основании договора дарения.

Мы работаем на всей территории Российской Федерации0+ активных клиентов EYUS0 лет на рынкеОбратитесь за советом.+ 250 юристов помогут вам разрешить вашу ситуацию

Как продать квартиру после дарственной раньше минимального срока без уплаты налога

Мы рекомендуем вам выяснить, можете ли вы продать подаренную квартиру без уплаты налога. Обязанность по уплате НДФЛ возникает у физических лиц только до тех пор, пока, например, не пройдет пять лет с момента выставления квартиры на продажу в 2021 году и регистрации гражданина в качестве собственника. Дату регистрации можно найти в свидетельстве о праве собственности или в выписке из ЕГРН. Если жилье было подарено близким родственником, необходимо подождать три года, что короче. Кроме того, если недвижимость является единственным жильем владельца, вам также нужно подождать три года, а не пять, чтобы не платить налоги. В этом случае владелец освобождается от уплаты налога при продаже дома.

У вас были проблемы с продажей дома?Нет, у меня не было проблем с его продажей.Да, у меня были некоторые проблемы.Нет, просто я никогда раньше не продавал квартиры.Голосов: 0У вас были проблемы с продажей дома?

Нет, у меня не было проблем с его продажей.	26
Да, у меня были некоторые проблемы.	36
Нет, просто я никогда раньше не продавал квартиры.	14

Голосов: 0

Продажа квартиры после дарения: как снизить налог

Сумма расходов, понесенных дарителем при покупке жилья, при условии, что даритель ранее не пытался взыскать подоходный налог с покупки жилья.
Уплата налога в Федеральную налоговую службу, если жилье было получено в дар (если даритель и получатель не являются близкими родственниками),
вычет налога на дарение недвижимости для лица, продавшего недвижимость.

Обратите внимание, что в таких случаях можно использовать только один из перечисленных вариантов. Вы также можете рассчитывать на льготы, если недвижимость была вашим единственным жильем на момент сделки.

В тех случаях, когда эти вычеты применить невозможно, вычет на недвижимость можно применить только к дому, право собственности на который возникло не менее пяти лет назад.

Если период владения жильем меньше указанного срока, продавец вправе претендовать на налоговый вычет в размере 1 млн рублей.

Тесть подарил зятю квартиру в 2019 году. Стоимость участка в реестре Los Leestres составила 3 млн рублей. В 2020 году жених подал декларацию 3-НДФЛ и заплатил налог в размере 390 000 рублей (13% х 3 млн рублей).

В 2020 году жених продал вышеуказанную квартиру за 3 млн рублей; в 2021 году он должен заплатить налог с выручки от продажи. В этом случае продавец вправе либо применить скидку в размере 1 млн рублей, либо учесть в расходах сумму, на которую физическое лицо уже уплатило налог и получило квартиру в дар. Таким образом, расчет налога выглядит так: 13% х (3 млн — 3 млн) = 0. В этом случае государству ничего платить не нужно.

Через сколько времени после дарения можно продать квартиру

Как юрист, я могу сказать вам, через какое время после дарения дома вы можете приступить к его продаже. Новый владелец квартиры, полученной в дар, может продать квартиру по дарственной сразу после официального вступления в права (после регистрации перехода права собственности).

Когда же именно можно начинать процесс продажи квартиры или другой недвижимости после дарения? Продажа квартиры, полученной в дар, разрешается после регистрации Росреестром сведений о сделке в Государственном едином реестре недвижимости. После отправки данных в ЕГРН информация в реестре обновляется в течение 3-12 дней.

Если новый владелец недвижимости вынужден продать ее, не теряя времени, после оформления дарственной, ему придется заплатить налог в размере 13% от стоимости дома.

ELS консультация

Обратитесь к юристу бесплатно — оцените свои шансы на успех.

После завершения всех формальностей даритель может отменить будущие сделки с недвижимостью только в судебном порядке. Для этого может потребоваться соответствующая юридическая помощь.

Мы работаем на всей территории Российской Федерации0+ индивидуальных клиентов0 лет на рынкеОбратитесь за советом.+ 250 юристов готовы помочь в вашем деле

Не хочу делиться с супругом: продажа дареной квартиры во время брака

Необходимо отметить особенности, которые характерны для квартир, полученных по договорам дарения. Если такой подарок получен от одного из супругов в браке, то это жилье не является совместно нажитым. Это означает, что владельцу такого жилья остается только распорядиться им.

Важно! Поскольку квартира, полученная в дар, не входит в состав общего имущества супругов, для ее продажи не требуется согласие другого супруга.

Можно ли передарить подаренное жилье

После получения выписки из ЕГРП, подтверждающей переход права собственности, новый собственник жилья вправе распорядиться им любым законным способом, в том числе передать подаренное ему жилье. Владелец также может вернуть подаренное жилье. При заключении последующей сделки не имеет значения, жив ли еще первоначальный даритель или нет. Кроме того, подаренное жилье может быть передано при жизни дарителя.

Образец.Образец договора дарения на 2025 год

Скачать Образец договора дарения

Продажа дарственной квартиры: риски

Основной риск в этом случае — отмена дарения. Это может привести к приостановке продажи. Отмена дарения происходит в следующих случаях

Если новый владелец покушается на жизнь дарителя или его узкого или родительского родственника,
если лицо, получившее дом в дар, использует его таким образом, что неизбежно приводит к разрушению и гибели дома.

Срок исковой давности по этим делам составляет три года с момента получения ГНИВЦ в Росреестре.

Совет эксперта: В большинстве случаев дарение отменяется с помощью суда. Причина этого кроется в том, что дарители, как правило, добровольно не возвращают подаренное имущество по требованию одаряемого. В таких ситуациях сложно урегулировать разногласия без профессиональной помощи.

Судебная практика

Орехова В.С. к Кондратьевой Л.С. и Родану В.А. о расторжении договора дарения квартиры, заключенного между Ореховой В.С. 17 марта 2014 года, Кондратьевой Л.С. и 6 мая 2014 года договора купли-продажи этого имущества, заключенного между Кондратьевой Л.С., Родан В.А. и Ореховой В.С., об изъятии указанного жилого помещения в связи с незаконным владением им Родан и В.А.

Основанием для обращения заявителя послужили факты, начиная с Ореховой В.С. в 2011 году. Она проходила лечение от психического заболевания в связи с преклонным возрастом и наличием цереброваскулярного заболевания в отношении Ореховой В.С. Она не могла осознавать смысл своих действий и, более того, управлять ими. Женщина рассказала, что вышеуказанный дом принадлежит и Ореховой В. С. Она не желала продавать жилье, поскольку ее психическое заболевание не позволяло ей должным образом представлять свои правовые цели.

Заявительница утверждала, что не желала отчуждать жилое помещение, поскольку ее психическое заболевание не позволяло ей правильно сформулировать свои правовые цели.

25 сентября 2015 года Невский районный суд Санкт-Петербурга отказал истице в удовлетворении иска. Впоследствии, после вынесения 13 апреля 2016 года решения по апелляционной жалобе, судебная коллегия при мэре Санкт-Петербурга отменила решение суда первой инстанции, признав дарение недействительным, но при этом сделка купли-продажи должна остаться в новой собственности.

В апелляционной инстанции решение суда первой инстанции, в котором интересы истца представляла Сугоняко Л.А., признало договор купли-продажи недействительным, но не в части, и обязало истца вернуть право собственности на жилое помещение. В связи с этим 19 октября 2016 года определением судьи Романовского с. с. против Верховного Суда Российской Федерации апелляционная жалоба по данному делу была передана на рассмотрение Судебной коллегии Судебного совета по гражданским делам при Верховном Суде Российской Федерации.

Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации проверила материалы дела, обсудила доводы кассационной жалобы и пришла к выводу, что жалоба подлежит удовлетворению.

В соответствии со статьями 387, 388 и 390 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации 29 ноября 2016 года приняла решение об отмене апелляционного определения Судебной коллегии по гражданским делам. Решением районного суда г. Санкт-Петербурга от 13 апреля 2016 года частично оставлено в силе решение Невского районного суда г. Санкт-Петербурга от 25 сентября 2015 года по иску Сгоняко Л.А., действующей в интересах недееспособных Ореховой В.С., Кондрачевой Л.С. и Родан В.А., о расторжении договора купли-продажи, истребовании имущества из незаконного владения, признании права собственности на квартиру и, в этой части, направлении дела на новое рассмотрение в суд.

Какие документы нужны для продажи подаренного жилья

Как продажа, так и покупка квартиры начинается с подготовки необходимых документов. Это занимает время, и желательно собрать их заранее.

При продаже жилья требуются следующие документы

Паспорта участников сделки

При продаже подаренных квартир и машин можно не платить НДФЛ

В сентябре 2019 года в налоговом законодательстве произошли революционные изменения, затрагивающие широкие слои населения. Это поможет избежать лишних налогов и сэкономить десятки тысяч рублей. Мы уже рассказывали о том, как родители могут снизить НДФЛ при продаже долей своих детей. Теперь поговорим о том, как продать подаренные квартиры и автомобили без налога, даже если минимальный срок не прошел; еще месяц назад это было невозможно, но теперь изменения коснулись даже старых сделок.

Людям, которые получают в дар недвижимость или транспорт, следует знать следующее

Продажа подарков: как не платить налог

Если вы получаете в подарок недвижимость или автомобиль от кого-то, кроме близкого родственника, вам придется заплатить НДФЛ; если вы продаете недвижимость раньше, чем через пять лет, вам придется заплатить налог еще раз; если вы продаете недвижимость позже, чем через пять лет, вам придется заплатить налог еще раз. Теперь он может быть уменьшен или не уплачен.

Если вы платите налог с пожертвования, сохраните декларацию и все документы.
Если вы продадите недвижимость до истечения минимального срока хранения, ваш доход уменьшится на сумму налога, уплаченного с пожертвования.
Вы можете требовать уплаты подоходного налога с разницы только при продаже.
Если налог с пожертвования не был уплачен, минимальный вычет применяется при продаже без документов. 1 млн рублей в случае с недвижимостью и 250 000 рублей в случае с другой недвижимостью.
В случае дарения от близких родственников налог на дарение не взимается. Если налог с продажи уменьшен или не уплачен, необходимо воспользоваться минимальным вычетом или подождать три года.

Изменения в НДФЛ при продаже пожертвований распространяются на сделки с 2019 года. Если подаренное имущество было ранее продано, двойной налог с дарения и продажи не может быть возвращен.

Источник: федеральный закон № 2 325-ФЗ от 29. 09. 19.

Кого это касается?

Это касается всех лиц, которые продали или планируют продать подаренное имущество в 2019 году. По сути, это все, кто продает имущество и транспортные средства, полученные в дар не от близких родственников.

Например, тетя подарила племяннице на свадьбу квартиру, а через год семья решает продать ее и купить новую, более просторную. Раньше налоговое законодательство действовало следующим образом. Сначала племянница заплатила 13 % от стоимости квартиры в качестве подарка. Затем еще 13% продаются. Если стоимость квартиры составляет 2 млн рублей, налоговая инспекция вычитает 390 000 рублей с учетом минимальной скидки. Просто потому, что подарок был получен от тети, а не от мамы, и продан за один год, а не за пять.

Счастливые обладатели недвижимости, находящейся в собственности, иногда спустя годы узнавали, что должны заплатить налог с подарка или продажи. И тогда они становились несчастными, задолжав бюджету сотни тысяч рублей.

Получите от государства!

О том, как получить скидки, предложения и льготы, вы узнаете из наших ежемесячных рассылок. Подписывайтесь!Подпишитесь наПодписываясь, вы соглашаетесь с Соглашением о передаче данных и Политикой конфиденциальности.

Почему с продажи подарков нужно было платить двойной налог

Налог на пожертвования. Как правило, пожертвования не облагаются налогом. Однако существуют исключения, когда необходимо рассчитать налог на доходы физических лиц.

Если в качестве пожертвования выступает имущество или передача имущества.
И даритель не является близким родственником.

Если мать дарит квартиру своей дочери, налог платить не нужно. Однако если тетя дарит квартиру своей племяннице, она должна подать декларацию и заплатить государству 13 % от стоимости квартиры. Если стоимость квартиры составляет 2 млн рублей, племянница заплатит 260 000 рублей.

НДС. Если подаренное имущество продается до истечения минимального срока владения (три или пять лет), все равно необходимо подать декларацию и заплатить налог. Из суммы, вырученной от продажи квартиры, можно вычесть 1 млн рублей, а от продажи автомобиля — 250 000 рублей. Разница облагается налогом в 13 %.

Такие скидки предоставляются без подтверждающих документов, но только один раз в год на все товары. Если подаренная квартира продается за 2 млн рублей, при ее продаже вы должны отдать в бюджет 130 000.

(2, 000, 000 ₽ — 1, 000, 000 ₽) x 13% = 130, 000 ₽

Если подарочный автомобиль продается за 500 000, то налог к уплате составит не менее 32 500 рублей.

(500 000 ₽ — 250 000 ₽) × 13% = 32 500 ₽

И это в лучшем случае. Если он будет использован для другого объекта в том же году, права на минимальный вычет может не быть.

В чем была проблема при продаже подаренного имущества

Основная проблема заключалась в отсутствии подтвержденной стоимости. Речь идет о скидках, которые предоставляются при продаже жилья до истечения минимального срока владения.

Например, если квартира куплена за 2 млн рублей, а затем продана за 2,5 млн рублей, подоходный налог взимается только с разницы — 65 000 рублей получается: (2 500 000-2 000 000) х 13 %.

Если квартира была приобретена за ту же сумму, что и на рынке, то налог не взимается вообще.

Поскольку квартира была передана в качестве пожертвования, это не работает. Поскольку квартира была передана безвозмездно, вычесть выявленные расходы было невозможно. Министерство финансов и налоговая инспекция были завалены письмами. Кто-то не знал, как рассчитывается такой налог, у кого-то не было денег, кто-то продавал подарки, чтобы улучшить условия проживания детей в квартирах. Однако служба высоко подняла руку. Индивидуальные процессы не предусмотрены. Это закон.

Это меняет все.

Как теперь считать налог при продаже подаренного имущества

При продаже подарка доход может быть уменьшен на заявленные и выплаченные суммы. Эти суммы должны быть подтверждены.

Например, в 2018 году тетя подарила Ние квартиру. Ее кадастровая стоимость — 2 млн рублей. нии заплатила в бюджет 13% подоходного налога — 260 000 рублей. в 2019 году квартира была продана за 1,8 млн рублей. В соответствии с ранее действовавшими нормами необходимо уплатить налог на доходы физических лиц в размере 10 000 000 руб.

(1 800 000₽ -1 000₽) x 13% = 104 000₽.

Однако благодаря поправкам «Ние» ничего не платит. Она платит налог с этой суммы при ее дарении, тем самым уменьшая доход от продажи на 2 млн рублей. Налоговая база уменьшается до нуля.

Если «Ние» платит налог с акций или рыночной стоимости, это означает, что она вычитает его из выручки. Разница остается у «Ямы», только если она положительная.

Изменения касаются сделок с 2019 года

Изменения появились в сентябре, но вступили в силу задним числом. Все они распространяются на продажу харизмы с начала 2019 года.

Если ни продали квартиру, подаренную тетей в 2018 году, то действуют старые правила — налог нужно заплатить дважды; в 2019 году — доход можно уменьшить на сумму, уплаченную в счет дарения.

Декларацию о доходах за 2019 год нужно подать в 2020 году, чтобы можно было учесть расходы.

Как это использовать прямо сейчас?

Если вы продали подаренное имущество или транспортное средство в 2019 году и собирались заплатить с него налог, расслабьтесь. Он будет меньше, чем вы планировали, или вам не придется оплачивать расходы по налогу на прибыль. Деньги, которые планировалось потратить на выплаты из бюджета, можно использовать на другие цели. Например, погасить часть ипотеки или открыть ИИС и воспользоваться налоговыми льготами.

Если вы откладывали сделку до истечения минимального срока владения недвижимостью, чтобы не платить налог, можете больше не ждать — продайте подаренную квартиру сейчас.

Если не платили НДФЛ с дарения, вычесть при продаже будет нечего

Вы можете вычесть из своего дохода только ту сумму, с которой вы заплатили налог при получении подарка. Если вам не пришлось платить налог с подарка, вам нечего будет вычитать при его продаже.

Заранее планируйте сделку и расходы. Например, если мать дарит дочери квартиру в качестве свадебного подарка, налог не взимается. При этом, если квартира продается менее трех лет, дочь платит налог со всего дохода с дисконтом в 1 млн рублей.

Все эти изменения не касаются налога на доходы физических лиц при дарении. В Налоговом кодексе также появились новые статьи. Однако, в отличие от расходов на продажу имущества, переданного в дар, они будут действовать только до 2020 года. В ближайшее время мы расскажем вам о том, что в этом плане важно.

Продаете квартиру? Наш калькулятор поможет вам рассчитать налог, который вы должны заплатить при продаже.

Теги: физическое лицо, квартира, скидка, подоходный налог на имуществоCover-Madhourse / ShutterstockЕкатерина Милоскина.Какие еще недочеты в налоговом кодексе нужно исправить как можно скорее?

Загрузка

Герой.

Хочу заранее заявить, что мои слова не содержат призывов или пропаганды. Однако я искренне не понимаю, почему вы приняли именно такую модель расчета налогов. Это тетя Граша, которая очень много работала (при этом платила НДФЛ). Давайте предположим, что НДФЛ имеет моральное обоснование. То есть это заказ государству на создание благоприятной среды в правовом смысле. На деньги, оставшиеся от страховки и подоходного налога, она покупает квартиру и дарит ее племяннице. Племянница должна заплатить подоходный налог! Но как быть с доходом? Дохода нет! Найдите деньги в натуральной форме или продайте квартиру. А зачем этот налог? Неужели для правового поля? Это буквально энергия. Сделайте это обязанностью государства! Платежи не должны зависеть от стоимости сделки. Государство — правовой гарант, а не менеджер по продажам. На мой взгляд, НДФЛ на операции с имуществом уместен только в случае купли-продажи. Только там возникает доход. И оцениваться должно количество сделок одного человека за определенный период времени, а не время между сделками. Это связано с тем, что улучшение жилищных условий может потребоваться в течение двух лет или даже года. Грубо говоря, даже 10 квартир в год теперь можно покупать и продавать без налога, если они «построены». С такими цифрами становится ясно, что для людей это источник дохода, а не место жительства. А если вы только купили квартиру, отремонтировали ее, но через 1,5-2 года ваши потребности возросли, и вы решили купить другую квартиру — будьте добры заплатить налог или потерпеть.

Ответить.

Надеюсь, ваша тетя получит поцелуй от вашей племянницы. В настоящее время государство требует 13% от поцелуев.

Ответить.

Близкие родственники по сути являются семьей. В случае дарения между двумя людьми «сделка» всегда является лишь формальностью. Это связано с тем, что при продаже подаренного имущества срок его действия не исчисляется с момента фактического приобретения в денежной форме. Приватизация дарителями? Например, отец купил квартиру 10 лет назад и уже думал подарить ее своему ребенку, но не сделал этого по таким причинам, как возраст ребенка. Почему ребенок должен платить налоги после дарения или продажи? На какой логике это основано? А что если, например, вообще муж подарил жене квартиру, которую купил 10 лет назад? Я считаю, что это нужно изменить.

Ответить.

Спасибо за статью, Кэтрин. Из любопытства. Если бог и не как брат/сестра (не родитель) тети, то не облагается ли налогом дарение? Другими словами, они считаются родственниками-родителями в таком порядке, верно? То есть у брата/сестры нет ни аккредитованных доходов, ни расходов (т.е. не нужно ждать минимального срока и нет налога)? nie возникает только если продажа совершена до минимального срока в 1 млн. случаев от минимального срока на всю сумму?

Ответить.

владислав, да, потому что это сестра.

Ответить.

Я проживаю в квартире с матерью с 1975 года и прописана у нас с 1975 года. Также с нами прописаны двое детей. Квартира была внесена в кооператив в 1990 году. Моей маме уже 80 лет и она сделала мне подарок в 2019 году. Мы идем оплачивать 13% налог. Отлично! Мой e-mail: satelooy@gmail. com.

Ответить.

А если суд присудит штрафы, пени и расходы за просрочку сдачи нового помещения, нужно ли мне писать заявление на эти суммы и платить налоговый сбор?

Ответить.

Ведомость составляется только на штрафы, штрафы не облагаются налогом согласно Налоговому кодексу. Однако юристы подрядчиков часто стыдливо и некорректно заявляют истцу о доходах и зачастую вынуждены соглашаться с тем, что штрафы также облагаются 13% налогом.3 Если вам нужна помощь в подаче декларации по ндфл, обращайтесь к нам.

Ответить.

Сергей Кириллов

Это не все изменения, касающиеся подоходного налога в отношении пожертвований. Об этом также есть новая статья в Налоговом кодексе. Однако, в отличие от расходов на продажу облагаемого имущества, она будет действовать только до 2020 года. Мы расскажем вам о том, что в этом плане важно, в ближайшее время. — Как долго вам придется ждать? Очень важно. Закон сформулирован так: «При получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения доход от его продажи не облагается налогом в соответствии с разделами 217 и 18.1 настоящего Кодекса, если налог не взимается. При приобретении данного имущества учитываются также документально подтвержденные расходы на имеющиеся у дарителя (одаряемого) расходы, если они не были учтены дарителем (одаряемым) в целях налогообложения, если эти расходы не были предусмотрены. В подпунктах 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи».

Ответить.

Сергей Дуборкин

Я облагаюсь налогом со 100 000 рублей, даже если продам квартиру, которую мне подарила мама за 1 100 000 рублей в ноябре 2018 года. А если я продам ее за 500 000 рублей, я тоже буду облагаться налогом с 500 000 рублей?

Ответить.

Очень интересный материал о налогообложении продажи имущества, подаренного родственниками. Такие сделки, как подарки от родственников, не облагаются налогом. Но если вы хотите «ликвидировать» этот подарок, вы должны заплатить налог! Где логика, дамы и господа? У вас все еще есть деньги, эквивалентные подарку. Так откуда же возьмется доход? Следует отметить, что вторичная недвижимость не будет расти в цене, а автомобили будут снижать товарную стоимость. Это необходимо учитывать при подаче декларации. Разъяснение Закона о подоходном налоге путем внесения изменений: п. 17. 1) ст. 217 Доход, полученный физическим лицом в соответствующем налоговом периоде: от продажи имущества, полученного налогоплательщиком по договору дарения от близкого родственника.

Ответить.

Что делать, если родственник снимает наличные со своего счета для оплаты квартиры в банке и отдает их лично мне? Это как если бы квартира была подарена, но куплена за наличные по безналичному расчету. Что мне делать?

Ответить.

Анна, в чем заключается ваш вопрос? Непонятно, что мне делать?

Ответить.Процесс:

‘Если вы покупаете квартиру за ту же сумму, которую потратили на покупку, то налог платить не надо’. Как это так, я должна «продать», а не «купить»!!!?

Ответить.

Скажите, пожалуйста, работает ли это с акциями? Если я получаю акции в подарок не от близкого родственника и плачу 13%, должен ли я также платить 13%, когда продаю эти акции?

Ответить.

Доброе утро! ! В 2017 году индивидуальный предприниматель получил объект недвижимости по договору дарения. Стоимость данного объекта, указанная в договоре дарения, была включена в доходы и уплачена на УСН с учетом ИП, УСН 6% «доходы».Имущество было продано в 2021 году.В настоящее время ИП применяет УСН «доходы минус расходы». Может ли индивидуальный предприниматель получить в качестве расходов налог, уплаченный при дарении имущества в 2017 году?

Ответить.

Здравствуйте, два года назад мой муж подарил мне дом. Сейчас мы решили его продать. Какой налог нужно будет заплатить при продаже?

Ответить.

Макеева, (продажная стоимость — 1000000)*13%.